La Ley Anti-Lavado establece las operaciones que se consideran vulnerables y por las cuales es necesario presentar avisos a la autoridad. Los contadores públicos o despachos de contadores que llevan contabilidades o que auxilian en la administración de sus clientes, en ocasiones tienen firma en la chequera del cliente y expiden en su nombre cheques para realizar los pagos derivados de la actividad. El hecho de que el Contador Público firme cheques de las cuentas bancarias del cliente, lo ubica en el supuesto de ley que le obliga a presentar avisos mensuales a la autoridad. Caso distinto, en el que se utiliza la figura de Pago por Cuenta de Terceros, en donde el Contador realiza con sus propios fondos un pago a solicitud de su cliente, y el cliente le reembolsa esa cantidad, o bien, se la deposita con anticipación.